從事證券行業(yè)的人，一般都會聽說過，基金。基金知識，也是投資基金的朋友所該了解的。當然具體的多少，沒有人能說清。相信一部分人心中就會有這樣的疑慮：我只要掌握方法，獲得利潤，記不記住知識都是無關緊要的。當然這種想法是不對的，因為知道基金知識是掌握方法的前提。那么，今天我們就了解一下基金的資產估值的概念及所考慮的因素!

　　股民朋友如果對于a股和b股有什么區(qū)別都不了解，它怎么去進行投資，對不對。當然要了解基金的資產估值，我們就要先看概念，然后在看起所考慮的因素。

　　基金資產估值的概念：基金資產估值是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。 基金資產凈值=基金資產總值-基金負債總值 基金份額凈值=基金資產凈值/基金總份額 。基金資產估值的重要性就是基金份額凈值必須是公允的。

　　基金資產估值需考慮的因素： 首先是估值頻率。開放式基金于每個交易日估值，并于下一個交易日公告份額凈值;封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個交易日都進行估值。其次是交易價格與價格操縱及濫估問題。 再則就是估值方法的一致性及公開性。

　　我國基金資產估值的原則：第一、基金資產估值的責任人：管理人，但托管人負有復核責任;第二、估值程序。基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計算。基金日常估值由基金管理人進行。{每個工作日估值后，將結果發(fā)給托管人} 基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序對管理人的計算結果進行復核，復核無誤后簽章返回給管理人，由管 理人對外公布，并由基金注冊登記機構根據(jù)確認的基金份額凈值計算申購、贖回數(shù)額;第三、估值的基本原則。公允價值{有市價的;最近交易市價}、 估值技術、與托管銀行商定。

　　以上就是有關基金的資產估值方面的介紹，對于投資基金的朋友而言，必須要知道其中一些理論知識，這樣才能做到知彼知彼，而不是輸在對常識不懂的起點上。如果您還想要了解更多相關內容，可以訪問基本分析欄目。江恩理論是目前市場上認識最深刻，使用最有效的交易理論體系，其寶貴的價值將為您的探索與學習帶來巨大的財富。贏家財富網(http://www.hywhcm.com/)，是您學習基金的地方，是您學習江恩理論的地方。如果您選擇了贏家江恩證券分析系統(tǒng)，您的選股歷程將會變得非常輕松，而且獲勝率也會大大提升!